Сколько процентов заработанного россияне отдают в госбюджет

О налогах россияне вспоминают редко: раз в месяц мы видим в расчетке, сколько удержано подоходного налога, и раз в год получаем уведомление с транспортным налогом на автомобиль и налогом на недвижимость. И вроде бы ставки в нашей стране не так уж высоки. Однако, если разобраться, выясняется, что таких платежей мы вносим гораздо больше, нежели считаем, и около 60% дохода гражданина забирает себе государство.

Налоги с зарплаты

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ, 13 %). Его с нас списывают в счет государства со всей заработанной суммы. Тут все понятно, останавливаться не будем.

Однако есть налоги (обязательные платежи, на наш взгляд, все же следует считать налогами, а не взносами), которые мы не видим, но работодатель уплачивает их за нас.

22 % – взносы в пенсионный фонд. В соцсетях частенько высказывается мнение, что эти деньги оседают на некоем персональном счете, и в дальнейшем именно из них выплачивается пенсия. Это неверно. Пенсионная система в России устроена так, что из пенсионных отчислений работающего населения платятся пенсии неработающему. Время, когда 22 % взносов делились на общие (16 %) и персональные (6 %), закончилось в 2014 году, и теперь все 22 % идут в общий котел. А Минфин озвучивает идею отказа от персональных пенсионных счетов.

5,1 % – взнос в фонд обязательного медицинского страхования. За счет этих денег финансируются больницы и поликлиники.

2,9 % – взнос в фонд социального страхования. Из него финансируется оплата больничных.

Итого по зарплате: 43 % налога, которые перечислил за вас работодатель.

Акцизы

Топливо и моторные масла. Акцизы на бензин класса ниже «евро-5» с 1 января 2021 года выросли до 13 624 рублей за тонну, для «евро-5» – до 13 262 руб./т, для дизтоплива – до 9188 руб./т, для моторных масел – до 5841 руб./т.

Литр бензина в среднем весит 0,78 кг. То есть в литре бензина класса «евро-4» заложено 10,62 рубля акциза, «евро-5» – 10,34 рубля, в литре дизтоплива – 7,9 рубля. Предположим, что в неделю в среднем мы сжигаем в ДВС своего автомобиля 40 литров бензина. В месяц выйдет 160 литров. Из уплаченных нами денег за топливо в качестве акциза государству достанется 1654 рубля. И это мы не считали вложенный в стоимость ГСМ налог на добычу природных ископаемых и НДС.

По состоянию на начало декабря 2020 года средняя розничная цена бензина самой популярной марки АИ-92 в России составляла 43,27 руб./л. Дизельное топливо в начале месяца продавалось по 48,54 руб./л. Получается, что в цене топлива 20–25 % занимают только акцизы.

Сигареты, папиросы. Курение вредит вашему здоровью, предупреждает Минздрав. А мы добавим: и изрядно бьет по кошельку. С 1 января по 31 декабря 2021 года включительно на сигареты установлена ставка акциза 2359 рублей за 1000 штук плюс 16 % расчетной стоимости, исчисляемой исходя из максимальной розничной цены, но не менее 3205 рублей за 1000 штук.

Получается, что только акциз в цене одной сигареты занимает не менее 3,2 рубля, а стандартная пачка приносит в казну из нашего кармана 64 рубля. Пачка в день, 30 пачек в месяц – и вот уже вместе с дымом улетели в казну 1920 рублей.

Алкоголь. Алкогольная продукция с объемной долей этилового спирта свыше 9 % с 1 января 2021 года облагается акцизом 566 рублей за 1 литр безводного этилового спирта, содержащегося в подакцизном товаре. Таким образом в бутылке водки крепостью 40 % «спрятано» 113,2 рубля акциза.

Фруктовые вина с 1 января 2021 года облагаются акцизом 32 рубля за 1 литр: купили бутылку вина (0,7 л) – в казне звякнули 22,4 рубля. Игристые вина – 41 рубль за 1 литр: пробка в потолок – и вместе с ней в казну отправляется 30,75 рубля.

НДС

Налог на добавленную стоимость. Он кажется незаметным, но платим мы его ежедневно. Взгляните на свой чек после посещения магазина. Одни ретейлеры указывают НДС в каждой позиции товара, другие обозначают этот платеж общей суммой на весь чек, разделяя лишь ставки: 10 и 20 %. Ставкой 10 % НДС облагаются продукты, которые можно считать жизненно необходимыми: хлеб, молоко, растительное масло и другие, 20 % – все остальное. Курица от производителя будет обложена НДС 10 %, а стейк «Рибай» – 20 %.

Транспорт и имущество

Тут все зависит от транспорта и имущества. Автор этих строк, к примеру, за двухкомнатную квартиру заплатил 2122 рубля и 1390 рублей транспортного налога за отечественный автомобиль мощностью двигателя менее 100 л. с. Итоговая сумма – 3512 рублей.

Считаем

По данным Самарастата, средняя зарплата в области в октябре 2020 года составляла 37 841 рубль.

С этой суммы мы отдали 13 % НДФЛ – 4919 рублей. Работодатель перечислил за нас в ПФР, ФОМС и ФСС 11 352 рубля. Выше мы считали, сколько акцизов заплатим за бензин и сигареты, – 1564 рубля и 1920 рублей соответственно. НДС в составе продуктов питания. Допустим, на еду в месяц у нас ушло 15 тыс., а покупали мы не только хлеб и молоко. Примем среднюю ставку отчислений по НДС в 15 % и получим 2,25 тыс. рублей. Еще около 300 рублей в месяц – транспортный и имущественный налоги.

По самым скромным подсчетам, набежит не менее 11 тыс. рублей, или примерно треть средней зарплаты. Это без учета отчислений работодателя в различные фонды. А если и их учесть, выйдет 58 %.