Загадочные буквы – ИИС

Все, что нужно знать об инвестициях с господдержкой

Четыре года назад государство разработало инструмент, который должен был привлечь россиян к инвестициям в отечественный рынок. Так появился ИИС – специальный счет, который предполагает налоговую льготу двух типов на выбор. С момента появления количество ИИС выросло на 1023%, достигнув 1 млн на конец августа 2019 года (данные Московской биржи).

Инструмент выполнил свою задачу и стремительно завоевал популярность среди розничных инвесторов. Благодаря ИИС их количество постоянно увеличивается: сейчас зарегистрировано уже более 2,7 млн человек. Рассказываем, что хорошего в ИИС и почему именно с него стоит начать свой путь на финансовом рынке.

По типу налоговой льготы ИИС разделяется на два типа – А и Б. Можно выбрать ИИС только одного типа, однако сделать это позволено на протяжении всего срока существования счета. У ИИС минимальный срок составляет три года, только тогда можно получить налоговую льготу. Закрыть счет раньше можно, но это означает автоматическую потерю льготы. Мы будем говорить в основном об ИИС-А, поскольку он больше подходит для начинающих инвесторов, чем счет второго типа.

В условиях низких ставок по депозитам и роста налогов люди задумываются о том, как максимально надежно вложить деньги под бо́льший процент. Государство решило за нас этот вопрос с помощью ИИС-A. Этот надежный инструмент с государственной поддержкой позволяет, кроме инвестиционного дохода, возвращать уплаченные налоги. Речь идет о НДФЛ в 13%, который вы направляете государству ежемесячно со своей заработной платы.

ИИС-А позволяет получить налоговый вычет в размере 13% от внесенной на счет суммы, но не более 52 тыс. рублей. Подобное ограничение связано с тем, что раньше максимально возможная сумма, которую позволялось вносить на ИИС, составляла 400 тыс. рублей (13% от нее = 52 тыс. рублей). В 2017 году правительство РФ увеличило лимит вносимых на ИИС средств до 1 млн.

Чтобы получить вычет, необходимо подать налоговую декларацию 3-НДФЛ вместе со справкой из бухгалтерии по месту работы о сумме уплаченного НДФЛ, а также с документами, подтверждающими внесение денег на счет. Вычет приходит приблизительно через четыре месяца на банковскую карту, им можно воспользоваться по своему усмотрению или же инвестировать. Вычет начисляется ежегодно.

Обратите внимание! Получить вычет можно только за последние три года (то есть спустя три года вычет за первый год после открытия ИИС сгорит, и так далее).

Одна из самых популярных стратегий инвестирования – в облигации федерального займа (ОФЗ) через ИИС-А. ОФЗ, пожалуй, самый надежный инструмент на фондовом рынке со средней доходностью выше 7% годовых. Для вложений в него можно обладать минимальными знаниями фондового рынка или не обладать вовсе, обратившись к консультантам ИК «Фридом Финанс».

Если вы вносите на ИИС ежегодно до 400 тыс. рублей и инвестируете их в ОФЗ с доходностью 7% годовых, ваш доход к окончанию третьего года существования счета будет состоять из вычетов (52 000*3 = 156 000 рублей) и купонного дохода от владения ОФЗ (28 000+56 000+84 000 = 168 000 рублей), итого чистый доход – 156 000+168 000 = 324 000.

ИИС-Б подойдет для более продвинутых инвесторов, уже имеющих опыт на фондовом рынке. Он позволяет не платить налог с полученных от инвестирования доходов. Преимущество его перед ИИС-А, как правило, раскрывается при большем сроке существования счета, чем три года, и больших суммах, чем в предыдущем примере. Здесь максимальная сумма налоговой льготы не ограничена законодательствам – так что все находится в ваших руках. Также если на вычет по ИИС-А могут претендовать только граждане с официальным заработком (платят НДФЛ), то с ИИС-Б это требование необязательно. Счет второго типа могут открыть безработные и даже несовершеннолетние люди. Однако юным инвесторам лучше заранее уточнить данные о такой возможности в брокерской компании, поскольку не все организации ее предоставляют.

Открыть ИИС вы можете в инвестиционной компании «Фридом Финанс». Мы обладаем всеми необходимыми лицензиями Банка России на осуществление деятельности с ценными бумагами и работаем на рынке уже более десяти лет – как в России, так и за границей. Наши специалисты помогут подобрать любую стратегию инвестирования исходя из ваших предпочтений и возможностей. Вы можете воспользоваться как услугами доверительного управления – если пока не уверены в своих знаниях, так и консультационного тарифа – чтобы получать необходимую помощь на всех этапах инвестирования. Наша аналитическая команда уже зарекомендовала себя одной сильнейших в России и странах Центральной Азии, в том числе благодаря торговым идеям, доходность которых в среднем превышает 20%.